| Serie / Ubicación | Bloomberg | Bolsa de Comercio | ISN |
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R1
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CFI-LPR1E
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CL0002947225
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R2
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CFI-LPR2E
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CL0002947233
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R3
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CFI-LPR3E
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CL0002947241
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A1
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CFI-LPA1E
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CL0002947258
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A2
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CFI-LPA2E
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CL0002947266
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A3
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CFI-LPA3E
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CL0002947274
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AE1
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CFI-LPAE1E
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CL0002947282
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AE2
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CFI-LPAE2E
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CL0002947290
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AE3
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CFI-LPAE1E
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CL0002947308
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B1
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CFI-LPB1E
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CL0002947308
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B2
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CFI-LPB2E
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CL0002947316
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B3
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CFI-LPB3E
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CL0002947324
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BE1
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CFI-LPBE1E
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CL0002947332
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BE2
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CFI-LPBE2E
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CL0002947340
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BE3
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CFI-LPBE3E
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CL0002947357
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C1
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CFI-LPC1E
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CL0002947365
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C2
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CFI-LPC2E
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CL0002947373
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C3
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CFI-LPC3E
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CL0002947381
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CE1
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CFI-LPCE1E
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CL0002947399
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CE2
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CFI-LPCE2E
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CL0002947407
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CE3
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CFI-LPCE3E
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CL0002947415
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M
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CFI-LPCME
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CL0002947423
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I1
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CFI-LPCI1E
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CL0002947431
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I2
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CFI-LPCI2E
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CL0002945708
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I3
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CFI-LPCI3E
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CL0002945716
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IE1
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CFI-LPIE1E
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CL0002945724
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IE2
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CFI-LPIE2E
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CL0002945732
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IE3
|
CFI-LPIE3E
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CL0002945740
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RE1
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CFI-LPRE1E
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CL0002948736
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RE2
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CFI-LPRE2E
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CL0002948744
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RE3
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CFI-LPRE3E
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CL0002948900
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W1
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CFI-LPW1E
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CL0002948751
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W2
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CFI-LPW2E
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CL0002948769
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W3
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CFI-LPW3E
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CL0002948777
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WE1
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CFI-LPWE1E
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CL0002949072
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WE2
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CFI-LPWE2E
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CL0002949080
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WE3
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CFI-LPWE3E
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CL0002949098
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El Fondo tendrá como objetivo principal obtener una rentabilidad con un foco de largo plazo invirtiendo los recursos del Fondo, ya sea directa o indirectamente, en “Patria Latin America Private Credit Fund L.P.” (el “Fondo Master”), constituido en Ontario, Canadá y administrado por PCF General Partner Ltd., sociedad relacionada a la Administradora (el “General Partner”) u otros vehículos de inversión, con la misma estrategia de inversión, administrados o asesorados por sociedades integrantes del mismo grupo empresarial de la Administradora, (en adelante, conjunta e indistintamente, los “Fondos Patria”). Tanto el Fondo Master como los Fondos Patria pueden no estar regulados por alguna entidad fiscalizadora análoga a la CMF.
A. Límites de inversión por tipo de instrumento. Tomando en consideración lo dispuesto en los artículos 4° y 5° del Reglamento Interno, en la inversión de los recursos del Fondo se observarán los siguientes límites máximos por tipo de instrumento, con respecto del activo total del Fondo:
1. Valores e instrumentos individualizados en el numeral (1) del Artículo 5°: 100%
2. Valores e instrumentos individualizados en el numeral (2) del Artículo 5°: 20%
B. Límite de inversión general. El Fondo deberá mantener invertido al menos un 80% de su activo en los instrumentos indicados en el numeral (1) del artículo 5º anterior.
C. Excepciones al límite de inversión general. Los límites de inversión contemplados en los puntos A y B anteriores no serán aplicables: (i) durante los primeros 24 meses desde el inicio de operaciones del Fondo; (ii) durante los 3 meses siguientes a la colocación de nuevas cuotas del Fondo, siempre que los aportes representen más de un 10% del patrimonio del Fondo; (iii) durante los 45 días siguientes a la recepción por parte del Fondo en un plazo de 30 días, de pagos por un monto superior al 10% del patrimonio del Fondo; (iv) durante los últimos 60 días de duración de este Fondo; y (v) durante su liquidación.
Finalmente, los límites de inversión de los activos del Fondo a que se refiere el numeral (2) del punto A, podrán aumentar proporcionalmente en relación al tamaño de la obligación en cada una de las siguientes circunstancias:
1. En el caso de ser necesario mantener reservas de liquidez para el cumplimiento de obligaciones del Fondo, durante los seis meses anteriores al vencimiento de dichas obligaciones y hasta el cumplimiento de las mismas;
2. En el caso que sea necesario mantener reservas de liquidez para el pago de dividendos definitivos o provisorios o disminuciones de capital, entre la fecha de celebración de la asamblea de aportantes o la sesión de directorio de la Administradora en que se acordó su distribución y hasta su pago, según sea el caso; y
En el caso de haberse efectuado un llamado de capital en el Fondo y dentro de los cinco días hábiles siguientes al respectivo llamado de capital.
D. Límites de inversión por emisor. Adicional a lo anterior, en la inversión de los recursos del Fondo deberán observarse los siguientes límites máximos de inversión respecto del emisor de cada instrumento:
Inversión directa en instrumentos o valores emitidos o garantizados por un mismo emisor o grupo empresarial: Hasta un 100% del activo total del Fondo.
“Moneda LatAm Private Credit Fondo de Inversión” es un fondo del tipo No Rescatable, según dicho concepto se define en el artículo 1° de la Ley. El Fondo no contempla rescates a solicitud de los aportantes.
El Fondo sólo contempla como mecanismos que permitan a los aportantes contar con un adecuado mercado secundario para las cuotas, el registro de las cuotas en una bolsa de valores del país.
La Administradora percibirá por la administración del Fondo y con cargo a éste una remuneración fija mensual por cada serie de cuotas, según se señala a continuación:
1. Serie R1: Un doceavo (1/12) de un 2,0230% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie R1, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie R1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el impuesto al valor agregado (“IVA”) aplicable.
2. Serie R2: Un doceavo (1/12) de un 2,0230% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie R1, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie R1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
3. Serie R3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 2,6180% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie R3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 2,0230% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie R3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
4. Serie RE1: Un doceavo (1/12) de un 1,7000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie RE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie RE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
5. Serie RE 2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 2,2000% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie RE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 1,7000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie RE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
6. Serie RE 3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 2,2000% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie RE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 1,7000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie RE3 del Fondo en el mes Reglamento Interno Moneda LatAm Private Credit Fondo de Inversión 20 inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
7. Serie W1: Un doceavo (1/12) de un 1,4280% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie W1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie W1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
8. Serie W2: Un doceavo (1/12) de un 1,4280% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie W2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie W2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
9. Serie W3: Un doceavo (1/12) de un 1,4280% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie W3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie W3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
10. Serie WE1: Un doceavo (1/12) de un 1,2000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie WE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie WE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
11. Serie WE2: Un doceavo (1/12) de un 1,2000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie WE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie WE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
12. Serie WE3: Un doceavo (1/12) de un 1,2000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie WE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie WE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
13. Serie A1: Un doceavo (1/12) de un 0,5950% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie A1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie A1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
14. Serie A2: un doceavo (1/12) de: (i) un 1,1900% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie A2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,5950% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie A2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
15. Serie A3: un doceavo (1/12) de: (i) un 1,1900% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie A3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,5950% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie A3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
16. Serie AE 1: Un doceavo (1/12) de un 0,50000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie AE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie AE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
17. Serie AE 2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 1,0000% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie AE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,5000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie AE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
18. Serie AE 3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 1,0000% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie AE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,5000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie AE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
19. Serie B1: Un doceavo (1/12) de un 0,3570% sobre (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie B1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie B1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
20. Serie B2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,9520% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie B2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,3570% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie B2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
21. Serie B3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,9520% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie B3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,3570% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie B3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
22. Serie BE1: Un doceavo (1/12) de un 0,3000% sobre (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie BE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie BE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
23. Serie BE2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,8000% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie BE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,3000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie BE2 del Fondo en el mes Reglamento Interno Moneda LatAm Private Credit Fondo de Inversión 22 inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
24. Serie BE3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,8000% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie BE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,3000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie BE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
25. Serie C1: Un doceavo (1/12) de un 0,1785% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie C1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie C1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
26. Serie C2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,7735% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie C2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1785% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie C2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
27. Serie C3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,7735% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie C3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1785% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie C3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
28. Serie CE1: Un doceavo (1/12) de un 0,1500% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie CE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie CE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
29. Serie CE2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,6500% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie CE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1500% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie CE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
30. Serie CE3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,6500% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie CE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1500% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie CE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
31. Serie I1: Un doceavo (1/12) de un 0,119% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie I1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie I1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
32. Serie I2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,7140% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie I2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1190% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie I2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
33. Serie I3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,7140% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie I3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1190% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie I3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable.
34. Serie IE1: Un doceavo (1/12) de un 0,1000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie IE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie IE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA.
35. Serie IE2: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,6000% sobre: el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie IE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie IE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
36. Serie IE3: Un doceavo (1/12) de: (i) un 0,6000% sobre el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie IE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) un 0,1000% sobre el valor promedio del patrimonio de la Serie IE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo, una vez finalizado el Periodo de Inversión. En todos los casos el valor está exento de IVA.
37. Serie M: Un doceavo (1/12) de un 0,119% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie M del Fondo, desde la fecha de inicio de la serie respectiva y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie M del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. Esta remuneración se devengará y provisionará diariamente y será deducida mensualmente del patrimonio del Fondo, por períodos vencidos, dentro de los cinco primeros días hábiles del mes siguiente a aquél en que se hubiere hecho exigible la remuneración que se deduce.
Se entenderá por “Periodo de Inversión” del Fondo aquel definido como “Investment Period” para el Fondo Master en el documento denominado Amended and Restated Limited Partnership Agreement y Private Placement Memorandum. Para estos efectos, la Administradora comunicará mediante Hecho Esencial el término del período de inversión del Fondo Master.
Para los efectos de lo dispuesto en el Oficio Circular N°335 emitido por la CMF con fecha 10 de marzo de 2006, se deja constancia que la tasa del IVA vigente a la fecha de depósito del Reglamento Interno corresponde a un 19%. En caso de modificarse la tasa del IVA antes señalada, la remuneración a que se refiere el presente artículo se actualizará proporcionalmente según la variación que experimente el IVA, a contar de la fecha de entrada en vigencia de la modificación respectiva.
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Serie
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Remuneración Fija Mensual
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|---|---|---|
| R1 | Un doceavo (1/12) de un 2,0230% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie R1, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie R1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el impuesto al valor agregado (“IVA”) aplicable. | |
| R2 | Un doceavo (1/12) de un 2,0230% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie R2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie R2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| R3 | Un doceavo (1/12) de un 2,0230% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie R3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie R3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| A1 | Un doceavo (1/12) de un 1,1900% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie A1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie A1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| A2 | un doceavo (1/12) de un 1,1900% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie A2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie A2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| A3 | un doceavo (1/12) de un 1,1900% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie A3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie A3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| AE1 | Un doceavo (1/12) de un 1,0000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie AE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie AE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| AE2 | Un doceavo (1/12) de un 1,0000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie AE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie AE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| AE3 | Un doceavo (1/12) de un 1,0000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie AE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie AE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| B1 | Un doceavo (1/12) de un 0,3570% sobre (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie B1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie B1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| B2 | Un doceavo (1/12) de un 0,3570% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie B2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie B2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| B3 | Un doceavo (1/12) de un 0,3570% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie B3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie B3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| BE1 | Un doceavo (1/12) de un 0,3000% sobre (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie BE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie BE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| BE2 | Un doceavo (1/12) de un 0,3000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie BE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie BE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| BE3 | Un doceavo (1/12) de un 0,3000% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie BE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie BE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| C1 | Un doceavo (1/12) de un 0,1785% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie C1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie C1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| C2 | Un doceavo (1/12) de un 0,1785% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie C2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie C2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| C3 | Un doceavo (1/12) de un 0,1785% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie C3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie C3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| CE1 | Un doceavo (1/12) de un 0,1500% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie CE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie CE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| CE2 | Un doceavo (1/12) de un 0,1500% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie CE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie CE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| CE3 | Un doceavo (1/12) de un 0,1500% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie CE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie CE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| Serie I1 | Un doceavo (1/12) de un 0,119% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie I1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie I1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| I2 | Un doceavo (1/12) de un 0,119% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie I2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie I2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| I3 | Un doceavo (1/12) de un 0,119% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie I3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie I3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. | |
| IE1 | Un doceavo (1/12) de un 0,1% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie IE1 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie IE1 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| IE2 | Un doceavo (1/12) de un 0,1% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie IE2 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie IE2 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| IE3 | Un doceavo (1/12) de un 0,1% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie IE3 del Fondo, desde la fecha de inicio de la respectiva serie y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie IE3 del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor está exento de IVA. | |
| M | Un doceavo (1/12) de un 0,1785% sobre: (i) el valor total de los aportes de capital efectuados a la serie M del Fondo, desde la fecha de inicio de la serie respectiva y hasta el término del Periodo de Inversión; y (ii) una vez finalizado el Periodo de Inversión, el valor promedio del patrimonio de la Serie M del Fondo en el mes inmediatamente anterior a la fecha de cálculo. En todos los casos el valor incluye el IVA aplicable. |
El Fondo distribuirá anualmente como dividendo, el monto que resulte mayor entre:
1. El 30% de los “Beneficios Netos Percibidos” por el Fondo durante el ejercicio.
2. La suma de todas las cantidades a que hace referencia el artículo 82, letra B), número iii) de la Ley, en los plazos, términos y condiciones que ahí se señalan. Dichas cantidades comprenden: la totalidad de los dividendos, intereses, otras rentas de capitales mobiliarios y ganancias de capital percibidas o realizadas por el Fondo, según corresponda, que no gocen de una liberación del Impuesto. Adicional y que provengan de los instrumentos, títulos, valores, certificados o contratos emitidos en Chile y que originen rentas de fuente chilena según la Ley sobre Impuesto a la Renta, hasta por el monto de los beneficios netos determinados en ese período, menos las amortizaciones de pasivos financieros que correspondan a dicho período y siempre que tales pasivos hayan sido contratados con a lo menos seis meses de anterioridad a dichos pagos.
3. La suma de las cantidades indicadas en el número 2 del artículo 107 de la Ley de Impuesto a la Renta, en los plazos términos y condiciones que ahí se señalan. Dichas cantidades comprenden: La totalidad de los dividendos o distribuciones e intereses percibidos que provengan de los emisores de los valores en que el Fondo haya invertido, y hasta por el monto de los beneficios netos percibidos en el ejercicio, según dicho concepto está definido en la Ley, menos las amortizaciones de pasivos financieros que correspondan a dicho período y siempre que tales pasivos hayan sido contratados con a lo menos 6 meses de anterioridad a dichos pagos.
El reparto de los beneficios deberá efectuarse dentro de los 180 días siguientes al cierre del respectivo ejercicio. En forma adicional, el Fondo podrá distribuir dividendos provisorios con cargo a los Beneficios Netos Percibidos durante el ejercicio. En caso que los dividendos provisorios excedan el monto de los Beneficios Netos susceptibles de ser distribuidos de ese ejercicio, aquéllos podrán imputarse a los Beneficios Netos Percibidos de ejercicios anteriores o a utilidades que puedan no ser consideradas dentro de la definición de Beneficio Neto Percibido.
Las distribuciones que el Fondo reciba del Fondo Master o los Fondos Patria, y que no estén sujetas a una obligación de restitución, serán distribuidas inmediatamente a los aportantes en carácter de dividendos provisorios y/o vía disminuciones de capital, según corresponda, sujeto en todo caso a los términos y condiciones señalados en el presente Reglamento Interno. La observancia de esta disposición, en todo caso, no liberará al Fondo de su deber de dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 80 de la Ley.
Forma de pago de los dividendos. Los dividendos deberán pagarse en USD.
Tendrán derecho al pago de dividendos aquellos aportantes inscritos en el Registro de Aportantes que lleva la Administradora a la medianoche del quinto día hábil anterior a la fecha en que se deba efectuar el pago.
La Administradora informará los repartos de dividendos del Fondo por los medios establecidos en el presente Reglamento Interno.
Dividendos no cobrados. Los dividendos y demás beneficios en efectivo no cobrados por los respectivos partícipes dentro del plazo de cinco años contado desde la fecha de pago determinada por la Administradora serán entregados a la Junta Nacional de Cuerpos de Bomberos de Chile. Para ello, la Administradora deberá, una vez transcurrido el plazo de un año contado desde que los dineros no hubieren sido cobrados por los partícipes respectivos, mantenerlos en depósitos a plazo reajustables, debiendo entregar dichos dineros, con sus respectivos reajustes e intereses, si los hubiere, a la Junta Nacional de Cuerpos de Bomberos de Chile.
Las cuotas del Fondo son de aquellas que permite al inversionista acogerse al beneficio tributario establecido en el artículo 82 de la Ley en relación al artículo 107 número 2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta con respecto a la enajenación de cuotas del Fondo, cuando aquél no ocurra con ocasión de la liquidación del Fondo, siempre que la enajenación cumpla con los presupuestos establecidos en dichas normas.
Por su parte, las cuotas del Fondo permiten al inversionista sin domicilio ni residencia en Chile acogerse al beneficio tributario establecido en el artículo 82° N°1, letra B numeral iii) de la Ley.
Junio 2024
